Comment préparer un rapprochement bancaire

Trois parties:Réglage de la balance générale LedgerRéglage de la Déclaration Bank BalanceSaisie des ajustements dans le grand livre général

Bien que l'interface de votre programme de comptabilité particulier peut varier légèrement, le processus de concilier un compte entre le montant du grand livre et le montant de relevé bancaire sera le même. Le processus consiste à ajuster les deux numéros de corriger des divergences entre les deux. Toute personne ayant accès au compte de banque, livre de comptes, et tout dépôt et de retrait glisse un compte peut effectuer un rapprochement bancaire.

Partie 1 de 3: Réglage de la balance générale Ledger
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Suivre tous les débits et crédits en cours. Depuis états de rapprochement bancaire sont généralement effectuées à la fin du mois lorsque le relevé bancaire pour le mois arrive, vous devez vous assurer que vous avez suivi tous les dépôts et les retraits pour le mois. Vous devriez déjà avoir enregistré aucun et tous les reçus bancaires pour le compte, mais ce est maintenant le temps de les enregistrer si vous ne avez pas.
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Soustraire les frais de service. Contrairement à effectuer un retrait, vous ne obtenez pas habituellement un reçu quand une banque supprime les frais mensuels ou trimestriels services. Cela rend les frais de service l'un des écarts les plus communs lorsqu'il se agit de la comptabilité générale depuis le relevé bancaire est généralement la première notification d'une charge de service que vous recevez.
  • Sélectionnez banques peuvent renoncer à des frais de service, mais ils ont souvent débiter puis créditer la charge de retour sur le même jour ouvrable, afin de vérifier avec votre banque pour les détails concernant vos frais de service.
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Créditer tout intérêt. Comme les frais de service, vous ne savez pas généralement sur l'intérêt que votre compte a gagné jusqu'à ce qu'un relevé bancaire arrive soit. Ajouter des intérêts de la banque a crédité au solde de votre compte.


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Débiter les paiements automatiques. Beaucoup de comptes peuvent avoir des paiements mensuels automatiques mis en place pour certains projets de loi récurrents. Si vous ne avez pas la date de paiement pour les paiements automatiques sur votre calendrier, vous ne pouvez pas voir le retrait jusqu'à ce qu'il apparaisse sur le relevé bancaire mensuel, afin d'enregistrer les paiements automatiques manqués.
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Débiter des chèques sans provision. Si le relevé bancaire indique qu'une vérification "pas suffisamment de fonds" a rebondi au cours du mois, alors vous devrez revenir en arrière et débiter le montant du chèque ainsi que les frais de votre banque peut avoir émis pour déposer un chèque.
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Vérifiez des erreurs. L'erreur humaine est toujours une possibilité. Retour sur les dépôts pour le mois en particulier et de voir si la banque a enregistré des montants de dépôt différemment de la façon qu'ils apparaissent dans votre grand livre général.

Partie 2 de 3: Réglage de la Déclaration Bank Balance
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Créditer les dépôts qui ne ont pas affichées. Nous entrons généralement chèques déposés le jour où nous déposons, mais souvent ils ne affichons pas jusqu'à ce que le jour ouvrable suivant. Souvent, le relevé bancaire est émise avant qu'une vérification a posté, de sorte que vous devez créditer les chèques ne sont pas reflétés dans le compte de banque pour cet équilibre.
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Débiter tous les chèques en circulation. Similaires aux dépôts qui ne ont pas affichées, vous avez peut-être fait un chèque du compte qui est enregistré dans le grand livre général, mais ne avaient pas encore dégagé avant la déclaration de la banque a été délivré. Enregistrez tous les chèques en circulation émises sur le compte en soustrayant le montant du solde du relevé bancaire.
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Vérifiez des erreurs. Bien que rare, erreurs bancaires ne sont certainement pas inconnus, de sorte que vous devriez comparer votre grand livre à l'activité cotée pour le mois dans le compte de banque. Si vous rencontrez des crédits ou des débits que vous ne pouvez pas expliquer après réexaminer vos dossiers, essayez alors de contacter votre banque.
  • Même si l'écart ne est pas une erreur de la banque, vous pouvez avoir trouvé une activité frauduleuse, ce qui est encore plus important de prendre le plus tôt possible.
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    Comparer le grand livre général ajusté pour le compte de la déclaration de la banque ajusté. Maintenant que vous avez enregistré tous les points en suspens à la fois pour votre grand livre personnelle ainsi que le relevé bancaire, les deux soldes doivent être égales.



    Partie 3 de 3: Saisie des ajustements dans le grand livre général
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    Trouver l'outil de réconciliation pour votre programme de comptabilité. Depuis un rapprochement bancaire nécessite des ajustements à votre relevé bancaire, presque tous les programmes de comptabilité informatiques disposent d'un outil de réconciliation spécifique.
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    Réglez la plage de dates. Une fois que vous avez entré toutes les informations ci-dessus pour régler votre grand livre, vous serez en mesure de définir la plage pour le mois en question, et votre programme va tirer vers le haut tout dans cette gamme.
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    Vérifier les articles sur votre relevé bancaire. Aller en bas de l'activité figurant sur votre relevé bancaire et cochez tous les éléments que vous allez. Tout ce que vous ne avez pas coché à la fin doit correspondre aux ajustements apportées à la solde du relevé bancaire déjà.
  • Étant donné que ces éléments ne seront pas effectivement montrer jusqu'à la déclaration de la banque du mois suivant, ne les réconcilie pas avec le mois en cours. Le programme permet de garder trace des éléments qui ne figuraient pas dans votre réconciliation, de sorte que vous serez en mesure de choisir le droit de sauvegarder avec ces articles sur le relevé bancaire du mois suivant.
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    Concilier le compte. Une fois que vous avez pris en compte toutes ajustements, vous pouvez imprimer un rapport qui tient compte de toutes les différences observées entre le grand livre général pour le compte et le solde du relevé bancaire.




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